Продажа квартиры после дарения в 2024 году

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Продажа квартиры после дарения в 2024 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

При продаже квартиры в России физическими лицами согласно действующему законодательству необходимо уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Однако, вопрос о том, когда именно следует подать декларацию на этот налог, нередко оказывается непонятным для многих граждан.

Когда подавать декларацию при продаже квартиры

Согласно действующему законодательству, декларацию о доходах от продажи квартиры следует подать в течение 3 месяцев с момента заключения договора купли-продажи. Важно помнить, что срок считается с момента заключения договора, а не с момента получения денег от продажи квартиры.

В случае если квартира была приобретена до 1 января 2019 года и не относится к объектам долевого строительства, то ставка налога составляет 13%. Если квартира была приобретена после 1 января 2019 года или относится к объектам долевого строительства, то ставка налога составляет 15%.

Упомянутые ставки налога могут быть снижены или освобождены от уплаты в ряде случаев, например, если продавец квартиры является собственником более 3 лет, если деньги от продажи квартиры направляются на приобретение нового жилого помещения и другие.

При подаче декларации необходимо указать все данные о продаже квартиры, включая информацию о продавце, покупателе, цене и условиях сделки. В случае налоговой проверки необходимо будет предоставить документы, подтверждающие указанные данные, поэтому важно сохранять все договоры, платежные документы и другие документы, связанные с продажей квартиры.

В случае выявления ошибок в декларации или неуплаты налога, налоговый орган может применить штрафные санкции. Поэтому рекомендуется внимательно ознакомиться с требованиями и сроками подачи декларации и своевременно их выполнить.

СРОК ДЕЙСТВИЯ, ИЗМЕНЕНИЕ И РАСТОРЖЕНИЕ ОФЕРТЫ

1. Акцепт Оферты Заказчиком в соответствии с п. 1.3. настоящей Оферты, влечет заключение Договора оказания юридических услуг на условиях Оферты (статья 438 Гражданского Кодекса РФ).
2. Договор вступает в силу с момента Акцепта Оферты Заказчиком и действует:
   1. до момента исполнения Сторонами обязательств по Договору, а именно оплаты Заказчиком стоимости Услуг и оказания Исполнителем юридических услуг, акцептированных Заказчиком.
   2. до момента расторжения Договора.
3. Исполнитель оставляет за собой право внести изменения в условия Оферты и/или отозвать Оферту в любой момент по своему усмотрению. В случае внесения Исполнителем изменений в Оферту, такие изменения вступают в силу с момента опубликования, если иной срок вступления изменений в силу не определен дополнительно при их опубликовании.

1. Исполнитель соблюдает режим конфиденциальности всей информации, полученной от Заказчика в процессе оказания юридических услуг и уполномоченных им лиц, конфиденциальность личной информации Заказчика, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации и настоящим Договором.
2. Заказчик уведомлен и соглашается с тем, что он отправляет информацию по незащищенным каналам электронной связи компьютерной сети общего пользования, и Исполнитель не несет ответственность за сохранность информации, передаваемой по таким каналам электронной связи.
3. Письменная консультация, письменные документы (заявления, письма, жалобы, претензии и иные по запросу Заказчика), подготовленные Исполнителем, высылаются Заказчику на электронный адрес, указанный им в Онлайн-заказе юридических услуг. Заказчик не вправе использовать полученные от Заказчика документы для распространения среди неограниченного круга лиц и публикации на интернет-ресурсах.
4. Акцептируя настоящую Оферту, Заказчик выражает своё согласие Исполнителю обрабатывать свои персональные данные, в том числе фамилию, имя, отчество, дату рождения, пол, место работы и должность, почтовый адрес, домашний, рабочий и мобильный телефоны, адрес электронной почты, иные сведения, предоставленные для оказания услуг, включая сбор систематизацию, накопление, хранение, уточнение, использование, распространение, для проведения исследований, направленных на улучшение качества услуг Исполнителя, маркетинговых акций, стратегических исследований и для продвижения услуг Исполнителя путём прямых контактов с Заказчиком с помощью различных средств связи, включая, но не ограничиваясь: почтовую рассылку, электронную почту, информационную сеть Интернет. Заказчик выражает согласие Исполнителю на обработку своих персональных данных с помощью автоматизированных систем управления базами данных и иных программных средств. Заказчик не возражает против передачи Исполнителем своих персональных данных третьим лицам, если это необходимо для реализации настоящего Договора.
5. Согласие Заказчика на сбор и обработку его персональных данных является бессрочным и может быть отозвано путём направления Исполнителю письменного заявления.

Резюме «Вопрос-ответ»

Нужно ли платить налог с продажи подаренной квартиры в принципе?

Да, как и при продаже любых объектов недвижимости — если законом прямо не определены механизмы освобождения продавца от соответствующего налога.

В каких случаях продавец подаренной квартиры освобождается от уплаты налога на доход с ее продажи?

Это возможно, если он владел подаренной квартирой в течение периода, составляющего 3 года и более.

Каким образом можно уменьшить налог на продажу подаренной квартиры?

Для этого есть следующие основные способы:

• применение фиксированного вычета в 1 000 000 рублей, который снижает налогооблагаемую базу;
• применение имущественного налогового вычета (если налогоплательщик имел расходы на покупку какого-либо другого жилья за свой счет).

В соответствии с законами РФ, любой доход, полученный физическим лицом, должен облагаться налогом. Таким образом, лицо, которое продает квартиру, дом или иной объект недвижимого имущества, получает доход. Это значит, что оно должно заплатить налог с продажи недвижимости.

Следует учесть, что обязанность уплаты налога возникает с момента оформления сделки и действует до истечения пяти лет с момента регистрации права собственности.

Не все сделки купли-продажи недвижимости облагаются налогом. В законодательстве содержится понятие минимального срока владения имуществом. Данное понятие снимает с собственника квартиры обязательства по уплате налога.

Минимальный срок владения имуществом ограничен тремя и пятью годами. При этом срок зависит от способа и срока приобретения права собственности.

Документы для продажи полученной по договору дарения квартиры

Подготовку пакета документов следует начать с составления договора купли-продажи. Документ готовится в трех экземплярах, один из которых будет храниться в Росреестре. Он удостоверяется у нотариуса по желанию сторон.

Существует два случая, когда без нотариуса не обойтись:

1. Продажа долей в квартире, в том числе в случае, когда в качестве продавцов по договору выступают все собственники долей (ч. 1 ст. 42 закона № 218).
2. Продажа недвижимости, принадлежащей детям, недееспособным или ограниченно дееспособным (ч. 2 ст. 54 закона № 218).

Не обойтись без таких документов, как:

1. Заявление на регистрацию перехода права. Подписывается при подаче документов в регистрирующий орган обеими сторонами сделки. Возможна подача заявления одной из сторон, если договор удостоверен нотариусом. В случае обращения в МФЦ составлять заявление заранее не нужно — это сделают сотрудники центра.
2. Паспорта сторон сделки.
3. Документ, подтверждающий право продавца на имущество (выписка из ЕГРН или свидетельство о праве).

Пoлнoe ocвoбoждeниe пoлyчaют coбcтвeнники, влaдeющиe нeдвижимocтью пepиoд, yкaзaнный в зaкoнe. Дpyгиx ocвoбoждeний зaкoнoдaтeльcтвoм нe пpeдycмoтpeнo.

Oднaкo cyщecтвyют вычeты. Иx нecкoлькo:

• вoзвpaт имyщecтвeннoгo нaлoгa нa квapтиpy, eгo paзмep 1 млн pyблeй;
• вoзвpaт нaлoгa, c yчeтoм pacxoдoв нa пpoдaжy.

Oбa эти вычeтa мoгyт быть пpeдocтaвлeны кaк eдинoй cyммoй в кoнцe гoдa, тaк и чacтями в тeчeниe вceгo гoдa. Oфopмляютcя oни в нaлoгoвoм opгaнe, нocят зaявитeльный xapaктep и зaявляютcя в нaлoгoвoй дeклapaции 3 НДФЛ в cлeдyющeм пocлe пpoдaжи нaлoгoвoм пepиoдe. Для этoгo нeoбxoдимo зaпoлнить дeклapaцию и:

• B paзмepe 1 млн. Пpeдocтaвить в нaлoгoвyю пacпopт и дoгoвop кyпли-пpoдaжи.
• Bычeт c pacxoдoв. Нeoбxoдим пacпopт, дoгoвop кyпли-пpoдaжи и дoкyмeнты, пoдтвepждaющиe pacxoды.

Bычeтaми мoжнo пoльзoвaтьcя пpи кaждoй cдeлкe.

Очень многое зависит от того, насколько стороны заинтересованы в том, чтобы быстро закрыть сделку. При условии, что все документы готовы, можно справится буквально за 1 день. На практике, процедура купли-продажи, включая сюда поиск покупателя, предварительные переговоры, подготовку документов и так далее, отнимает около 1-3 месяцев.

Процедура купли-продажи квартиры сложна вне зависимости от того, была ли квартира получена в дар или нет. На бесплатной консультации опытные юристы расскажут о потенциальных проблемах и подводных камнях. Они же могут сопровождать всю сделку, от начала и до конца, указывая на актуальные именно для данных условий спорные вопросы.

Какая налоговая ставка при продаже подаренной квартиры

С момента получения документов на подаренную недвижимость человек начинает считаться её полноправным собственником, а значит, он вправе совершать с объектом любые сделки по своему усмотрению:

• Продать её другому гражданину;
• Снова передать в дар своему родственнику;
• Использовать в роли залога, если в рамках кредитной программы по договору банку требуется обеспечение в виде недвижимости;
• Оставить себе для проживания в ней или сдавать в аренду.

В случае с продажей объекта, в соответствии с Гражданским кодексом сделку необходимо оформить документально. Сделка подлежит налогообложению по стандартной схеме, если нет обстоятельств, дающих право на получение налоговых послаблений. Как и раньше, ставка равна 13%, но теперь несколько изменились правила расчёта. Раньше за основу бралась рыночная стоимость недвижимости, сегодня же это кадастровая оценка, умноженная на коэффициент корректировки – 0,7.
Нововведение было принято в 2016 году в связи с тем, что в процессе купли-продажи квартиры между родственниками её рыночная стоимость часто занижалась. Если же использовать как налоговую базу кадастровую стоимость объекта, это позволит выполнить расчёт величины налога более достоверно.
Кадастровая цена всегда отличается от рыночной, которую продавец устанавливает на своё усмотрение. Только независимый специалист органа картографии и кадастра может правильно оценить объект и на основании анализа ряда показателей сформировать его кадастровую стоимость.

Ключевые параметры оценки:

1. Общий метраж;
2. Состояние объекта;
3. Расположение и инфраструктура, факт проведения ремонтов и перепланировочных работ.

Лишь после получения заключения оценщика можно переходить непосредственно к процессу продажи. Согласно ст. 220 Налогового кодекса РФ, владелец сам обязан высчитать сумму налога и уплатить его в государственную казну. Это требование применимо к тем владельцам подаренной квартиры, которые решили продать её меньше чем через 5 лет с момента передачи объекта в дар.

Как считается сумма налога при продаже переданной в дар квартиры

Граждане, получившие квартиру по договору дарственной, часто не знают, каким образом провести сделку купли-продажи, чтобы уплатить минимум налогов и не нарушить законодательство РФ. Не имеет значения подаренная квартира или купленная, при её продаже у продавца появляются обязательства перед бюджетом – необходимость уплаты налога в строго установленные сроки. Это указано в статье 214 Налогового кодекса страны.

Налоговая ставка остаётся неизменной – это 13%, а налоговой базой теперь считается кадастровая стоимость объекта. Пример выполнения подобных расчётов: кадастровая стоимость жилья определена на уровне 5 миллионов рублей, рыночная цена значения не имеет. Умножаем эту величину на коэффициент 0,7 – итого получается 3,5 миллиона рублей. Из этой суммы необходимо уплатить 455 тысяч рублей налоговой.

Такой вариант расчёта действует в случае, если квартира была передана в дар в 2016 году и после его наступления. Если же процесс дарения и регистрации права собственности произошли до 2016 года, алгоритм расчёта остаётся старым: 13% уплачиваются от кадастровой стоимости объекта без применения каких-либо коэффициентов.
Каким образом и когда осуществляется передача отчётности в налоговую
Человеку необходимо по месту его регистрации передать в территориальный орган налоговой службы такой пакет документов:

• Договор купли-продажи, в котором указана рыночная стоимость жилья и его кадастровая цена на основании независимой оценки;
• Налоговая декларация установленной законом формы 3-НДФЛ, которую продавец заполняет самостоятельно. В документе обязательно прописываются сведения о стоимости объекта сделки и сумме налоговой выплаты;
• Акт о приёме-передаче объекта и на основании него полученная выписка из реестра собственности;
• Копии любых платёжных документов, на основании которых видно, что покупатель внёс платёж.

В данном случае налоговая декларация – это основной документ, на основании которого происходит начисление и выплата налога. Подавать его необходимо в конце апреля того года, который идёт за отчётным. Помимо прибыли от продажи жилья в декларацию требуется вписать и другие источники прибыли, затем сведения проверяются налоговой.
Чтобы передать документ в нужную инстанцию и не иметь лишней головной боли, советуем заниматься подачей декларации самостоятельно. Только так вы наверняка будете знать, что все документы попали прямо в руки получателю. Если так поступить не получается, документы можно отправить почтой России заказным письмом. Как альтернатива – можно оформить доверенность на другого человека, которую заверить нотариально. На основании этого документа человек получает право подавать налоговую декларацию от вашего имени.
В налоговый орган также необходимо принести свой паспорт, если же вы относитесь к любой из категории льготников, что даёт право на освобождение от уплаты налогов, этот документ тоже необходимо иметь при себе.

Кто из физлиц в 2023 году не платит налог на дарение недвижимости

Помимо того, в каком размере рассчитывается налог на дарение недвижимости физлицу – не близкому родственнику, российским законодательством установлено, кто освобождается от перечисления в бюджет налога при дарении частного домовладения или иной недвижимости. Так, если стороны сделки дарения являются близкими в соответствии со ст. 217 НК РФ, одаряемый не должен уплачивать такой налог. Даритель тоже не должен этого делать.

Если дарение было осуществлено не между близкими (в частности, между зятем и тестем), то одаряемому как не близкому родственнику обязательно нужно будет уплатить налог при дарении частного домовладения и иной недвижимости.

Если же один из родственников подарил жилье одаряемому (так, брат подарил сестре трехкомнатную квартиру, супруг – супруге и др.), то в приведенной ситуации одаряемые – сестра (супруга) – в соответствии со ст. 217 НК РФ освобождены от уплаты налога на подаренное трехкомнатное жилье.

Пример: дочь получила от своей матери в дар квартиру. В приведенной ситуации дочь, являясь членом семьи, не уплачивает налог на дарение.

Как происходит сделка по продаже подаренной недвижимости

Процесс продажи недвижимости, полученной в дар, происходит в определенном порядке. Каждый этап необходимо строго соблюдать, иначе сделка может быть признана недействительной. Срок владения квартирой не влияет на последовательность действий.

Чтобы продать подаренную жилплощадь, собственник должен:

• Подготовить пакет документов, необходимый для продажи квартиры;
• Составить с покупателем договор о продаже и покупке жилья;
• Подписать документ и произвести расчет: продавец отдает покупателю документы на недвижимость, а тот в свою очередь перечисляет деньги за квартиру на расчетный счет;
• Обратиться в территориальное отделение Росреестра и официально подтвердить сделку.

После нескольких дней ожидания покупатель получит выписку из Регистрационной палаты и свидетельство о собственности на жилье. Продавец так же, как и покупатель, должен получить документы в Росреестре. Они ему потребуются при уплате налога на доходы физических лиц. В итоге, у бывшего собственника на руках должны остаться:

• Договор между покупателем и продавцом;
• Подписанный акт о передаче и получении квартиры;
• Документ о государственной регистрации договора дарения.

Для сделки по продаже квартиры потребуются следующие документы:

• Кадастровый паспорт и техническая документация;
• Выписка из домовой книги, содержащая сведения о зарегистрированных в квартире лицах;
• Справка об отсутствии задолженности за коммунальные услуги;
• Заключение независимого эксперта о стоимости жилья;
• Разрешение супруга или супруги на осуществление продажи недвижимости;
• Разрешение органов опеки на совершение сделки, если в квартире зарегистрированы несовершеннолетние дети;
• Дарственная на жилье;
• Гражданский паспорт продавца.

В Регистрационную палату предоставляются те же документы, что и при совершении сделки по продаже недвижимости. Кроме этого понадобятся:

• Договор купли–продажи;
• Документ из банка, подтверждающий перечисление денег;
• Квитанция об оплате государственной пошлины.

Возможность продать дарственную квартиру после получения в 2024 году

Если вы получили квартиру в дар в 2024 году, то важно знать, что возможность ее продажи будет доступна вам уже через некоторое время. В соответствии с законом, получатель дарственной квартиры имеет право на ее продажу только после истечения пятилетнего периода с момента государственной регистрации дарственного договора.

Важно соблюдать установленные сроки, так как продажа квартиры до истечения этого периода считается недействительной и может привести к юридическим последствиям. Также следует учитывать, что продажа квартиры может быть осуществлена только владельцем, то есть лицом, на чье имя зарегистрирован дарственный договор.

Если вы решите продать дарственную квартиру, то важно подготовить необходимые документы, включая свидетельство о государственной регистрации дарственного договора, свидетельство о праве собственности на квартиру, паспорт и другие документы, которые могут потребоваться при сделке.

Также стоит учесть, что в случае продажи квартиры, возможно уплатить налог с продажи недвижимости. Сумма налога зависит от стоимости квартиры и может составлять определенный процент от ее рыночной стоимости.

Налог на дарение квартиры родственнику: как подарить без уплаты налога

Одарить близкого человека недвижимостью – вполне понятное желание, когда встает вопрос о дальнейшем определении собственника. Акт передачи в дар является предпочтительным способом переоформления имущества, так как налог на дарение квартиры родственнику не уплачивается. Закон освобождает от налога только определенный круг семьи, поэтому перед тем, как решиться на сделку, необходимо узнать, облагается ли налогом дарение недвижимости между родственниками.

Принимая в дар квартиру стоимостью до 1 миллиона рублей, не следует путать с освобождением от налога с продаж, когда собственник недорого жилья не платит налог с дохода. Договор дарения исключает всякую возмездность и представляет собой совершенно иной способ переоформления имущества.

Обязанность уплаты налога распространяется на каждого одаряемого, принявшего дар и оформившего собственность на себя. Высокие налоговые сборы делают акт дарения невыгодным, когда речь идет о людях без кровного родства. Но даже родственники далеко не все освобождаются от обязанности уплаты в бюджет.

Особенность дарственной – в безвозмездности договора. Даритель, передавая имущество, не требует платы или ответной услуги. А при отсутствии какого-либо дохода, уплачивать подоходный налог не с чего. Более сложен вопрос определения, нужно ли платить одариваемым, которые вместе с подарком получают доход в виде экономической выгоды от принятия собственности в натуре. Экономическая выгода заключена в том, что одариваемый экономит средства, которые могли быть потрачены на покупку жилья.

Высокие расходы на налог на дарение квартиры родственнику, не имеющему тесной родственной связи с дарителем, часто заставляют выбирать вариант купли-продажи, предполагая возмездность сделки. Если недвижимость передается родному человеку, возможно оформить завещание, однако вступить в право собственности он сможет только спустя полгода после смерти владельца. Дарственная дает право выполнить переоформление при жизни человека, не требуя особой подготовки к сделке и крупных сопутствующих расходов.

Таким образом, дарственную можно составить с учетом условий и пожеланий дарителя и одаряемого лица. Безусловно, знать все тонкости рядовому гражданину невозможно. Поэтому, если вы планируете стать участником такой сделки лучше проконсультироваться с юридическим специалистом. На портале такая помощь осуществляется на безвозмездной основе.

1. Составление письменного договора родственнику в 2024 году на дарение объекта недвижимости или его части. О нюансах процедуры регистрации можете узнать у юристов портала – консультация бесплатно.
2. Устное обещание. Здесь также нужно заключать соглашение, где будет фигурировать данное обещание. Однако, если даритель в процессе отведено срока передумает, у него изменится жизненная ситуация и т.д., то сделку можно отменить. Более подробную информацию Вам предоставит дежурный юрист через онлайн-форму общения.
3. Пожертвование. Принципиальное отличие от других видов дарения – целевое назначение подарка. Как правило, такую дарственную оформляют юридические лица при поднесении денежного подарка нуждающимся. При этом, одаряемым лицом может выступать органы социальной защиты, дети-сироты, дома инвалидов и престарелых, приюты для животных, музеи и т.д. Для дарителя в этом случае есть один существенный плюс – налоговые льготы.

То есть, он обязан оплатить налог на дарение недвижимости родственнику в 2024 году. Сведения и платеж должны поступить в последующем году. К примеру, дом принят в подарок в 2024 г., значит до 30.04 следующего года в налоговую по месту прописки нужно подать декларацию (3-НДФЛ). Платеж по налоговым сбор должен поступить не позднее 15.07 следующего года после совершения сделки.

После того, как произойдет переоформление прав на собственность в РегПалате, у одаряемого гражданина автоматически возникает обязанность по декларированию полученной прибыли и, соответственно, уплате налогового сбора. С момента подачи данных, налоговые инстанции отслеживают период, в рамках которого необходимо совершить эти действия.

Если в тексте соглашения будут прописаны такие условия, как пожизненный уход за дарителем или иные услуги, то дарственная является нелегитимной. Для таких соглашений существует договор на пожизненную ренту. Также если будет внесен пункт о том, что собственность переходит в право пользования после кончины дарителя, то дарственная не является действительной, т.к. для такого условия существует завещание.

Похожие записи:

• РЖД скидки для пенсионеров в 2024 году
• Как получить отсрочку от армии на полгода по весу
• Медсправка для продления водительских прав в 2024 году